关于2023年全县财政预算执行情况
与2024年全县财政预算草案的报告
——2024年4月28日在中阳县第十七届人民代表大会第五次会议上
中阳县财政局局长 任欣荣
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会提出2023年全县财政预算执行情况和2024年全县财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2023年全县预算执行情况
刚刚过去的2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协的监督指导下，财政部门全面贯彻中央、省委、市委、县委经济工作会议和县“两会”各项部署，按照“积极的财政政策要加力提效”要求，靠前发力、主动担当，狠抓各项收入组织，持续优化支出结构，进一步强化财政资源统筹，积极发挥财政职能作用，为全县各项事
业健康发展提供了坚强的财力保障。
（一）2023年一般公共预算执行情况
2023年经县十七届人民代表大会第四次会议批准的全县一般公共预算收入为288427万元，一般公共预算支出为416769万元。
1、2023年一般公共预算收入执行情况
预算执行中，受全县财政收入下降、上级转移支付增加、动用预算稳定调节基金等因素影响，经县十七届人大常委会第二十一次会议批准，全县一般公共预算收入调整为242466万元，实际完成220425万元，为调整预算的90.91%，短收22041万元，同比下降18.99%，减收51676万元。具体情况为:
税收收入完成188243万元，为调整预算的86.76%，同比下降21.69。其中：增值税完成68555万元，为调整预算的85.37%，同比下降29.12%；企业所得税完成62224万元，为调整预算的90.92%，同比下降22.07%；个人所得税完成1480万元，为调整预算的120.13%，同比下降14.80%；资源税完成35416万元，为调整预算的86.32%，同比下降2.41%；城市维护建设税完成9433万元，为调整预算的74.87%，同比下降24.77%；房产税完成2262万元，为调整预算的57.88%，同比下降34.87%；印花税完成2878万元，为调整预算的102.79%，同比增长3.79%；城镇土地使用税完成2945万元，为调整预算的73.63%，同比下降34.55%；土地增值税完成662万元，为调整预算的331.00%，同比增长265.75%；车船税完成427万元，为调整预算的94.89%，同比增
长0.71%；耕地占用税完成875万; 为调整预算的291.67%，同比增长567.94%；契税完成591万元，为调整预算的53.73%，同比下降54.47%；环境保护税完成467万元，为调整预算的77.19%，同比增长1.08%；其他税收完成27万元，同比增长100%。
②非税收入完成32182万元，为调整预算的126.19%，同比增长1.45%。其中：专项收入完成16458万元，为调整预算的137.72%，同比下降12.36%；行政性收费收入完成1261万元，为调整预算的109.75%，同比下降34.87%；罚没收入完成4366万元，为调整预算的130.29%，同比下降15.26%；国有资本经营收入完成90万元；国有资源有偿使用收入完成9866万元，为调整预算的109.96%，同比增长75.12%；捐赠收入完成48万元，同比下降10.06%；政府住房基金收入完成84万元,为调整预算的105.08%，同比增长7.81%；其他收入完成9万元,同比增长829.76%。
2、2023年一般公共预算支出执行情况
2023年一般公共预算支出累计执行338109万元，为调整预算的88.96%，同比增长35.72%，增支88984万元。具体情况为：一般公共服务支出45437万元，为调整预算的99.14%，同比增长26.36%；国防支出39万元，为调整预算的100%，同比增长下降44.29%；公共安全支出10562万元，为调整预算的97.11%，同比下降10.75%；教育支出47383万元，为调整预算的98.67%，同比增长8.65%；科学技术支出173万元，为调整预算的98.30%，同比下降54.95%；文化体育与传媒支出5382万元，为调整预算的81.25%，同比增长34.08%；社会保障和就业支出26826万元，为调整预算的90.70%，同比增长34.99%；卫生健康支出16508万元，为调整预算的94.42%，同比增长28.37%；节能环保支出25711万元，为调整预算的88.12%，同比增长11.73%；城乡社区支出25634万元，为调整预算的98.06%，同比增长44.41%；农林水支出68983万元，为调整预算的86.89%，同比增长77.75%；交通运输支出17113万元，为调整预算的63.35%，同比增长61.69%；资源勘探电力信息等支出1049万元，为调整预算的88.82%，同比下降56.76%；商业服务业支出1593万元，为调整预算的81.78%，同比增长116.15%；金融支出7万元，为调整预算的100%；自然资源海洋气象等支出8225万元，为调整预算的54.87%，同比增长360.53%；住房保障支出20364万元，为调整预算的99.18%，同比增长30.15%；粮油物资储备支出1103万元，为调整预算的100%，同比下降37.26%；灾害防治及应急管理支出4250万元，为调整预算的85.62%，同比下降14.16%；其他支出10314万元，为调整预算的76.17%，同比增长453.92%；债务付息支出1453万元，为调整预算的100%，同比增长21.39%。
3、一般公共预算平衡情况
2023年一般公共预算收入220425万元，上年结余收入42674万元，上级补助收入124692万元，调入资金406万元，动用预算稳定调节基金39757万元，收入合计427954万元。本年支出338109万元，上解上级支出8059万元，调出资金1923万元，债务还本支出8158万元，安排预算稳定调节基金29748万元，结转下年支出41957万元，收支平衡。
（二）2023年政府性基金执行情况
1、2023年政府性基金收入执行情况
2023年政府性基金收入实际完成320万元，为调整预算的5.18%，短收5856万元，同比下降89.05%，减收2603万元。具体情况为：国有土地使用权出让收入完成8万元，为调整预算的0.19%，同比下降99.39%；城市基础设施配套费收入完成34万元，为调整预算的3.09%，同比下降97.26%；污水处理费收入完成278万元，为调整预算的139.00%，同比增长33.01%。
2、2023年政府性基金支出执行情况
2023年政府性基金支出实际完成6560万元，为调整预算的66.14%，同比下降60.08%，减支9873万元。具体情况为：
国家电影事业发展专项资金安排的支出完成2万元，为调整预算的66.67%，同比增长100%;大中型水库移民后期扶持基金支出完成40万元，为调整预算的38.83%，同比下降29.82%;国有土地使用权出让收入安排的支出完成89万元，为调整预算的44.06%，同比下降96.26%;城市基础设施配套费安排的支出完成31万元，为调整预算的75.61%，同比下降96.28%;污水处理费安排的支出完成201万元，为调整预算的97.57%，同比增长0.5%;国家重大水利工程建设基金安排的支出完成756万元，为调整预算的20.74%;彩票公益金安排的支出完成665万元，为调整预算的74.47%，同比增长137.5%；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出完成2906万元，为调整预算的100%，同比下降72.46%；债务付息支出完成1868万元，为调整预算的100%，同比增长3.78%；债务发行费用支出完成2万元，为调整预算的100%，同比下降60%。
3、政府性基金平衡情况
2023年政府性基金收入320万元，上年结余收入2999万元，上级补助收入3215万元，债务转贷收入2000万元，调入资金1923万元，收入合计10457万元。本年支出6560万元，上解上级支出55万元，调出资金406万元，结转下年支出3436万元，收支平衡。
（三）2023年社保基金收支执行情况
2023年全县社会保险基金预算收入完成 18940万元，为预算的105.86％，上年滚存结余 22632万元；全县社会保险基金预算支出执行 22252万元，为预算的106.31％，收支滚存结余 19320万元。
（四）国有资本经营预算收支执行情况
2023年国有资本经营预算上级转移支付收入5万元，上年结转13万元，全年实际支出为5万元，结余13万元。
（五）债务情况
1、法定债务
2023年，上级下达我县政府债务总限额88460.35万元，其中：一般债务限额32716.35万元，专项债务限额55744万元。
截至2023年底，我县政府债务余额88460.35万元，我县政府债务余额均未超过政府债务限额，债务风险总体可控。
2023年我县新增政府专项债券2000万元，用于中阳县陈家湾水库除险加固工程1000万元，中阳县残疾人康复及综合服务中心建设项目1000万元。
2、隐性债务
2018年9月，按照财政部隐性债务统计口径，我县确认隐性债务149991.13万元，2023年度化解22182万元，累计化解81045.61万元。截止2023年12月底，余额68945.52万元。
二、落实人大预算决议情况
（一）多措并举，全力组织财政收入
2023年以来，面对严峻复杂的经济形势和远超预期的减收压力，我们充分发挥财税部门会商机制作用，紧盯重点地区、重点行业和重点税种，扎实做好税收征管；深入挖掘非税收入潜力，确保依法征收、应收尽收。全年一般公共预算收入完成22.04亿元，收入连续两年突破22亿元，总量排名全市第六，全省第二十一位。同时，积极争取上级部门的支持，共争取上级转移支付12.79亿元，增长21.47%，为县委、县政府重大决策落地见效提供坚强财力保障。
（二）助企纾困，扎实稳住经济大盘
加力提效落实积极的财政政策，创新财政政策举措，发挥政府投资拉动作用，持续激发市场主体活力，全力促进经济高质量发展。严格落实减税降费政策，延续实施增值税留抵退税等政策，精准落实支持小微企业和个体工商户税费减免优惠政策，将小微企业“六税两费”统一减半征收。2023年，小微企业、个体工商户增值税留抵退税政策101万元，向全县发放政府消费券662万元，对金融机构助企纾困贷款贴息124万元，对中小企业创业担保贷款贴息31万元。
（三）优化支出，持续加强民生保障
坚持尽力而为、量力而行，加强普惠性、基础性、兜底性民生保障，财政用于民生支出占比达到78.38%，积极落实各项惠民政策，兜准、兜牢民生保障底线。①全力保障教育民生，推进全县教育事业高质量发展。投入13058万元支持“办好人民满意教育”，构建更高质量教育体系；② 强化民生兜底，提高社会救助保障水平。投入6208万元用于保障困难群众及残疾人生活补助；③ 深入贯彻“公交、文化惠民”政策，提高群众生活满意度，投入1186万元用于城区公交免费乘车政策补贴及全县城乡居民免收有线电视基本收视维护费；④ 加速养老服务体系构建，推动养老服务高质量发展。投入2335万元用于城市养老建设工程及城乡养老公共服务项目；⑤ 积极落实资金保障，助力提升医疗、卫生服务能力水平。投入1686万元用于全县公共卫生服务补助及城乡居民基本医疗保险。
（四）筹措财力，支持重大项目建设加强财政资源统筹，优化财政资源配置，加大重点领域支出投入。全县巩固脱贫成效推进乡村振兴资金投入18494万元，主要用于生产发展、基础设施、教育扶贫、金融扶贫、就业扶持以及示范村创建。安排9125万元用于棚户区安置房回购款；安排7870万元用于冬季取暖补贴；安排7000万元用于林草消防实训基地及营房建设项目；安排5239万元用于城市运转及设施维护；安排4000万元用于千万工程十大行动；安排2596万元用于教育工程；安排1246万元用于老旧小区改造项目、城镇保障性安居工程；安排626万元用于中小企业发展；安排422万元用于文明城市创建；各类重大项目资金的投入积极支持我县经济建设，有力发挥了财政资金撬动作用。
（五）严控债务，防范化解债务风险
积极发挥财政职能，进一步加强地方政府性债务管理，积极主动作为，立足长远发展，努力降低政府债务风险，2023年安排预算资金3321万元专项用于偿还到期政府债券利息，全力防范和化解债务风险，全县债务风险整体处于可控可防范围。在严控政府债务风险的同时，合理举借新增政府债券2000万元，稳妥化解隐性债务22182万元，夯实债务日常管理工作，坚决遏制新增隐性债务,牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。
总的来看，2023年财政工作稳中求进，取得了新的进展。这些成绩的取得，是县委、县政府坚强领导、亲切关怀的结果，是县人大、县政协监督指导、大力支持的结果，是各部门各单位团结一致、奋斗拼搏取得的结果。在取得成绩的同时，我们也认识到全县财政工作还存在一些突出矛盾和问题，主要表现在：财政收入保持增长面临较大压力；财政管理能力有待提升，支出进度仍不理想；个别单位落实“过紧日子”要求还有偏差；财政对项目执行的预算约束力不强，项目库建设质量亟需加强；项目储备质量亟待提升；政策落实与监管力度亟待加强；财政绩效管理亟需加力提效；工作作风上不够扎实，距离部门单位的期待还有差距。我们将高度重视存在的问题，积极采取有力措施予以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
三、2024年全县财政预算（草案）
（一）2024年预算编制工作的指导思想和基本原则
2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好财政经济工作意义重大。财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻中央、省委、市委经济工作会议精神，按照县委经济工作会议部署，2024年预算编制按照“厉行节约、增强保障、防范风险，集中财力保重点”的总体思路安排。遵循的基本原则是：
一是坚持稳中求进，做大财政总量。综合考虑我县经济社会发展水平，在进一步落实好减税降费政策的基础上，按照财政收入高质量发展要求，确定一般公共预算收入增幅为3%。同时，统筹跟进中央、省、市政策资金支持的重点方向，最大限度争取上级政策、转移支付和债券资金，为县委县政府重大决策部署提供坚强财力保障。
二是强化过紧日子，优化支出结构。2024年县级“三公”经费预算在连续10年压减的基础上，压减1.93%。剔除一次性支出、合同类支出外，非刚性运转类支出压减5%。突出保民生、保重点，优先保障“三保”支出、债务风险化解和县委重大决策部署，精准预算安排，全力落实县委经济工作会议决策部署，集中财力办大事。
三是坚持底线思维，防范化解风险。积极筹集资金，足额落实到期政府债务还本付息。健全政府依法适度举债机制，防范化解债务风险，大力化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，增强财政可持续性。
四是强化绩效管理，促进财政资金提质增效。实施全方位、全覆盖、全过程预算绩效管理，将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，加强绩效目标管理、绩效运行监控和绩效评价结果运用，提高财政资金配置效率和资金使用效益。
（二）2024年预算草案
一般公共预算
（1）一般公共预算收入
2024年，地方一般公共预算收入预计完成227038万元，较2023年执行数220425万元增加6613万元，增长3%。其中：税收收入预计完成195798万元，较2023年执行数188243增长4.01%，增加7555万元；非税收入预计完成31240万元，较2023年执行数32182万元下降2.93%，减少942万元；返还性收入-289万元；一般性转移支付收入70195万元；专项转移支付收入2310万元；调入预算稳定调节基金67965万元；上年结转41957万元，收入总计409176万元。
一般公共预算支出
全县一般公共预算支出预计完成400450万元，上解上级支出7687万元，债务还本支出1039万元。其中：一般公共服务支出45508万元，国防支出139万元，公共安全支出12695万元，教育支出60144万元，科学技术支出101万元，文化旅游体育与传媒支出5994万元，社会保障和就业支出42515万元，卫生健康支出16232万元，节能环保支出29181万元，城乡社区支出41474万元，农林水支出61138万元，交通运输支出30374万元，资源勘探电力信息等支出725万元，商业服务业支出1439万元，自然资源海洋气象等支出12737万元，住房保障支出19918万元，粮油物资储备支出562万元，灾害防治及应急管理支出5712万元，预备费4000万元，其他支出8637万元，债务付息支出1225万元。
2、政府性基金预算
（1）政府性基金收入
2024年，政府性基金收入预计完成10840万元，较2023年执行数320万元增加10520万元，增长3287.5%。上级补助收入1182万元，上年结转3436万元，收入总计15458万元。
（2）政府性基金支出
2024年，政府性基金支出预计完成15403万元，上解上级支出55万元。其中：国家电影事业发展专项资金安排的支出1万元，大中型水库移民后期扶持基金支出97万元，国有土地使用权出让收入安排的支出7371万元，国有土地收益基金安排的支出1152万元，农业土地开发资金安排的支出211万元，城市基础设施配套费安排的支出46万元，污水处理费收入安排的支出362万元，其他重大水利工程建设基金支出2890万元，其他支出1376万元，债务付息支出1897万元。
3、社会保险基金预算
2024年，社会保险基金预算总收入25894万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入5576万元，机关事业单位基本养老保险基金收入19446万元，城乡居民补充养老保险收入872万元。上年滚存结余19320万元，2024年，社会保险基金预算支出安排24393万元，预算收支结余1501万元，滚存结余20821万元。
4、国有资本经营预算
2024年国有资本经营预算收入18万元。其中：国有资本经营预算转移支付收入5万元，上年结余收入13万元。国有资本经营预算支出18万元，收支平衡。
5、地方政府债务情况
（1）本年度举借债务的主要情况
根据《吕梁市财政局关于预下达2024年提前批新增政府一般债务限额的通知》（吕财债[2024]14号），我县2024年新增一般债务限额3000万元，拟安排用于中阳县“四好农村路”建设项目2000万元，中阳县便民服务中心建设项目500万元，中阳县尚家峪工业园区（含朱苏公路朱家店连接-G209国道道路工程）项目500万元。待债券资金正式下达后，安排项目使用。
（2）偿债计划及财政中长期可持续性
根据目前债务情况，我县2024年共需偿还债券到期本息共计8249.89万元，其中一般债券应付本息6353.15万元，专项债券应付利息1896.74万元。偿债资金主要来源于财政收入及专项债券项目收益，县财政部门将统筹政府资金、资产、资源，进一步优化财政支出结构，确保政府债券本息的偿还，财政中长期可持续。
四、2024年财政工作重点
2024年，我们将坚持稳中求进的工作总基调，因势而谋、应势而动、顺势而为，紧紧围绕县委经济工作会议部署，做好全年财政工作。
（一）全力以赴抓收入，保障财政稳健运行
按照“依法征收、应收尽收”的原则，我们将围绕年度财政收入目标，充分利用一切有利因素，组织财政收入。一是依法征收、应收尽收，继续开展财政收入工作专班工作，会同税务、发改、自然资源局每月召开分析研判会，及时掌握煤炭、钢铁等支柱产业市场及矿业权出让收益、土地使用权出让情况，抓好财政收入组织工作，齐心协力完成每月收入目标。二是加强财政经济形势分析研判，加大对重点税源的监控力度，压实部门责任，确保财政收入稳预期、可持续。三是积极盘活闲置国有资产。通过资产清查摸清国有资产底数加大盘活处置力度，确保国有资产保值增值，早日形成国有资产收益。
（二）科学精准谋政策，优化提升管理水平
贯彻党中央关于积极的财政政策要适度加力、提质增效的总要求，准确把握当前财政经济形势，科学谋划各项财政政策，兼顾需要与可能、当前与未来、发展与安全，我们需要提升以下几方面的管理能力，一是充分发挥财政支柱作用。充分利用预算管理一体化系统，运用数字化手段，谋划一些牵引性、撬动性强的工作抓手，促使积极的财政政策加力提效，提高财政管理的法治化、规范化，撬动同样的支出发挥更大效益，为县委 县政府当好家守好门。二是兜住“三保”底线能力。保基本民生、保工资、保运转这是财政最基本的职能，我们要始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，优先使用稳定可靠的经常性财力安排“三保”支出，兜住“三保”底线。2024年“三保”支出需求99436万元，实际投入105635万元。三是守住不发生系统性风险的能力。我县目前债务余额未超过政府债务限额，远低于债务风险警戒线,债务风险总体可控。但是我们仍然需要审慎对待债务，合理合规举债，特别要防止一边化债、一边新增，坚决防范化解债务风险。四是厉行勤俭节约的能力。财政安排支出与县委县政府保持一致，继续压减一般性公共支出，压减非急性、非刚性支出，调整标准过高的支出，及时清理无效支出，统筹部门结转结余资金，将年内不需用的结转资金统一收回财政，安排用于急需支出，形成保障县委县政府中心任务的合力。
（三）凝心聚力促发展，持续改善民生福祉
一是优先发展教育事业。加大投入力度，2024年安排60144万元用于教育事业，确保落实“两个只增不减”要求，普及普惠发展学前教育，优质均衡发展义务教育，巩固城乡义务教育经费保障机制，优化教育经费结构，提高资助保障水平，切实保证“应助尽助”，完善落实学生资助政策；二是持续完善社会保障体系。投入11248万元持续完善城乡居民医保、基本公共卫生服务补助标准及各项补助政策，切实增强民生政策的可持续性，严格落实养老金、城乡低保、优抚对象等提标政策，强化对特困人员、残疾人的兜底保障。把稳就业作为重中之重，通过社保补贴、创业担保贷款贴息、大学生创业补贴等方式促进就业再就业质量不断提升。三是持续巩固脱贫成果，有效衔接乡村振兴。坚决落实“四个不摘”“一个不变”要求，学习运用“千万工程”经验，梯次化、特色化、连片化推进农村产业培育、环境整治、风貌提升、样板打造，2024年投入17906万元，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，打好乡村全面振兴漂亮仗。四是加强生态环境综合防治。加大财政资金统筹力度，继续争取上级资金支持和县级资金安排，2024年安排8377万元推进“一泓清水入黄河”和吕梁山西麓山水林田湖草沙一体化综合治理项目实施，筑牢美丽中阳生态根基。五是支持提升城市品味。投入14580万元支持推动集中供热老旧管网改造、热力站提升、南川河滨水生态走廊建设、公共停车场建设、宋家沟基础设施改造，推动兴泰苑小区、建行家属院等9个老旧小区改造，持续提升城市功能。积极争取专项债，支持加快推进垃圾综合治理项目和东西两山防洪减灾建设项目等的实施。
（四）加力提效强监管，全面整饬财经秩序
2024年，我们将充分发挥财政监督职能作用，通过构建财会监督体系，形成协调的财会监督工作机制，不断提高队伍素质，进一步提高财会监督信息化水平。为推动县委县政府工作要求提供有力支撑。一是多方联动，构建财会监督工作体系，加强局党组对财会监督工作的领导，财政部门依法履行财会监督主责，有关部门依照法定职责实施部门监督，各单位进一步加强内部监督，中介机构发挥执业监督作用，行业协会强化自律监督作用，形成多方联动的工作体系。二是纵横贯通，完善财会监督工作机制，加强财会监督主体横向协同，强化纵向联动，推动财会监督与其他各类监督贯通协调，进一步完善监督机制。三是聚焦四大领域，落实财会监督重点任务，聚焦重大财税政策落实、财经纪律执行、会计信息质量和代理记账领域，依法依规对十项具体内容开展监督，强化对公权力运行的制约和监督。四是靶向发力，提升财会监督工作成效，通过优化财会监督方式方法、强化财会监督成果运用、推进财会监督信息化建设，切实提升财会监督工作成效。
各位代表，2024年财政工作任务艰巨，责任重大。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县委、县政府的决策部署，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，铭记初心使命，激发奋进力量，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，为加快推动中阳高质量发展贡献更多财政力量！
名 词 解 释
政府预算：指经法定程序由国家权力机关批准的政府年度财政收支计划。按照现代财政管理的基本要求，以政府权力、政府信誉、国有资源、国有资产或者提供特定公共服务取得的政府性收入，都应当纳入政府预算体系进行管理，并按照各自功能和定位，科学设置预算的组成内容。
全口径预算：就是把政府所有收支全部纳入预算统一管理，其目标定位于构建一个覆盖所有收支，不存在游离于预算外的政府收支，是将所有类型的财政资金收支都纳入统一管理体系的制度框架。
政府的全口径预算包括四部分：一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。
一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算，是政府预算体系的基础，是最基本的预算。
政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
国有资本经营预算：对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算收入来源于国有企业及国有股权的收益上缴。
社会保险基金预算：对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。主要包括企业职工基本养老保险基金、机关事业单位养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、新型农村合作医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金、居民社会养老保险基金、居民基本医疗保险基金。
财政收入：是政府为履行经济社会管理职能需要而筹集的货币资金，是政府参与国民收入分配的主要形式，也是政府履行职能的财力保障。
财政支出：是保证国家机器正常运转，维护国家安全；对宏观经济运行进行必要的调控；维护社会稳定，提高全民素质，支持社会公共事业发展；支持改善经济环境和生态环境；支持具有显著外部效应的公益性基础设施建设。
预备费：用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支，按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置。
预算稳定调节基金：是指为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，各级一般公共预算设置的储备性资金。其来源主要有两个方面：一是一般公共预算结余，二是一般公共预算超收收入冲减赤字后的剩余部分。
一般性转移支付：不指定专项用途可以由接受财政转移支付的地方政府统筹使用的转移支付。
专项转移支付：指定专项用途的转移支付。
附件：1、重点项目绩效目标明细表