关于2021年财政预算调整情况的报告
(草案)
——2021年12月15日在中阳县第十七届人大常委会第六次会议上
政府副县长 翟贺平
主任、副主任、各位委员:
受县政府委托,我向本次会议报告2021年财政预算调整方案(草案),提请本次会议审议。
一、2021年预算执行情况
2021年,全县经济回暖,煤、钢两大支柱产业高位运行,财政收入再创历史新高,有力保障了全县“三保”支出、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接和化解债务支出,财政保障能力和水平进一步提升,财政预算执行情况总体较好。
(一)一般公共预算收入情况
第十七届人大常委会第一次会议批准2021年一般公共预算总收入172835万元,调整为242030万元,收入增调增69195万元。其中:一般公共预算收入140000万元,上级补助收入74757万元,调入预算稳定调节基金14020万元,地方政府一般债券转贷收入10600万元,上年结余2653万元。增减变化情况如下:
一般公共预算本级收入由年初预算105018万元调整为140000万元,超收34982万元。
2、一般转移支付收入由50784万元调整为66540万元,调增15756万元。
3、专项转移支付收入由年初预算649万元,调整为8506万元,调增7857万元。
4、地方政府一般债券转贷收入新增10600万元,其中:新增一般债券收入调增5600万元,再融资债券调增5000万元。
(二)一般公共预算支出情况
一般公共预算支出调整预算数为193708万元,根据《国务院关于进一步深化预算管理改革的意见》,市、县级财政国库集中支付结余从今年起不再按权责发生制核算列支,预计2021年支出执行168845万元。
(三)一般公共预算收支平衡情况
2021年一般公共预算总收入调整为242030万元,预计支出执行数为168845万元,预计安排预算稳定调节基金49156万元,债务还本支出7451万元,上解上级支出6178万元,预计结转下年支出10400万元,收支平衡。
二、政府性基金收支情况
(一)政府性基金收入情况
政府性基金总收入由年初预算42305万元,调整为24692万元,调减17613万元,其中:县本级收入由年初预算38097万元,调整为10080万元,调减28017万元;上级补助收入由年初预算1975万元,调整为2379万元,调增404万元;地方政府专项债务转贷收入新增10000万元,上年结余2233万元。
(二)政府性基金支出情况
政府性基金总支出调整预算数为22492万元,根据《国务院关于进一步深化预算管理改革的意见》,市、县级财政国库集中支付结余从今年起不再按权责发生制核算列支,预计2021年支出执行16092万元。
(三)政府性基金收支平衡情况
政府性基金总收入调整为24692万元,预计支出执行数为16092万元,债务还本支出2200万元,预计结转下年支出6400万元,收支平衡。
三、社保基金收支情况
(一)社保基金收入情况
2021年全县社保基金年初预算收入20309万元调整为16843万元,调减5017万元,具体情况如下:
机关事业养老金收入预算由13912万元调整为10769万元,调减3143万元,调减主要原因为机关养老保险基金专户结余较大,上级部门建议先动用专户结余资金弥补收支缺口,所以本年县级资金未配套缺口资金。
城乡居民基本养老保险收入预算由4880万元调整为4893万元,与预算基本持平。
(3)城乡居民补充养老保险收入预算由1517万元调整为1181万元,调减336万元,调减的主要原因为城乡居民补充养老保险为2021年新启动的保险,人们对新政策参保积极性不高,缴费人数达不到年初预计人数。
(二)社保基金支出情况
2021年社保基金支出年初预算17961万元调整为17695万元,为年初预算的99%,具体情况如下:
(1)机关事业养老保险支出年初预算14512万元调整为14282万元,为年初预算的98%。
(2)城乡居民基本养老保险支出年初预算3088万元调整为3125万元,为年初预算的101%。
(3)城乡居民补充养老保险支出年初预算361万元调整为288万元,为年初预算的80%。
(三)社保基金收支结余情况
2020年底社保基金结余26671万元,2021年全县社保基金收入调整为16843万元,全年支出调整为17695万元,年末滚存结余25819万元。
四、国有资本经营预算
2021年国有资本经营预算收入3万元,支出预计3万元,收支平衡。
政府债务情况
2021年,我县新增地方政府债券资金20600万元,其中:新增一般债券5600万元,新增专项债券10000万元,再融资债券5000万元,截至目前,政府债务余额90772.41万元,其中:一般债务余额40172.41万元,专项债务余额50600万元。
六、具体调整事由及调整事项
根据《预算法》的相关规定对预算执行过程中出现增减收支事项进行预算调整:
(一)一般公共预算调整情况
1、一般公共预算项目结余资金调整情况
(1)本级财力安排项目资金结余2089万元收回拟用于消化预拨及暂付款项(具体明细附后)。
2、新增一般转移支付财力拟安排情况
上级下达我县新增一般转移支付财力5919万元,其中:均衡性转移支付资金1759万元、农业转移人口市民化奖励资金96万元、县级基本财力保障机制奖补资金1823万元,中央重点生态功能区和省对县级生态转移支付2241万元。拟抵顶采煤沉陷区负指标2052万元,拟安排用于新增一般债券发行服务费7万元,拟安排用于棚户区贷款本金及利息支出1184万元,拟消化暂付款1745万元、消化预拨款500万元,上解上级支出431万元。
3、统筹整合资金调整情况
由于部分项目在实施过程中规模缩小,所以将统筹整合资金进行调整,涉及资金共计1276.81万元,其中:一般公共预算调整976.81万元,政府性基金调整300万元,(具体明细附后)。
(二)政府性基金预算调整情况
2021年政府性基金预计减收28017万元,由于今年11月份我县申请发行新增专项债券,发生发行服务费10万元,故将年初预算安排的项目资金调减28027万元(具体明细附后),调增专项债券付息支出10万元,实现收支平衡。
(三)政府债券资金调整情况
1、2021年新增一般债券资金5600万元,用于易地扶贫搬迁旧房拆除项目4500万元,用于军山生态旅游综合开发一期项目1100万元,其中:置换已支付的易地扶贫搬迁旧房拆除项目2500万元及军山生态旅游综合开发一期项目500万元,共计置换3000万元,拟将置换资金3000万元用于消化2020年预拨中阳县人民医院新建二期工程项目房屋征收拆迁补偿费。
2、新增专项债券10000万元,用于集中供热二期工程项目3000万元,用于集中供热二期(三区)工程项目7000万元。
3、再融资债券5000万元,用于置换到期政府债券资金,其中:置换到期易地扶贫搬迁项目债券资金3200万元,城区污水处理厂二期工程项目债券资金300万元,209线路改造工程项目债券资金400万元,朱赵公路拓宽项目工程债券资金100万元,209线路改造工程项目债券资金300万元,暖泉镇、武家庄镇扶贫项目债券资金700万元。
主任、副主任、各位委员,2021年在县委的正确领导下,在县委人大的监督支持下,我们较好地完成了各项工作任务,今后将一如既往地落实积极的财政政策,为全县经济发展提供坚实的财力保障,同时强化预算安排约束机制,推动全面绩效管理,严格执行《预算法》,优化部门支出结构,狠抓预算执行,为锚定“四县”目标,打造“五彩”中阳提供坚实的财力保障。
以上报告,请予审议。